I notai e gli avvocati quando, in nome o per conto dei propri clienti, compiono qualsiasi operazione di natura finanziaria o immobiliare e quando assistono i propri clienti nella predisposizione o nella realizzazione di operazioni riguardanti (art. 12 comma 1 lett. c):
o il trasferimento a qualsiasi titolo di diritti reali su beni immobili o attivitą economiche;
- la gestione di denaro, strumenti finanziari o altri beni;
- l'apertura o la gestione di conti bancari, libretti di deposito e conti di titoli;
- l'organizzazione degli apporti necessari alla costituzione, alla gestione o alla amministrazione di societą;
- la costituzione, la gestione o l'amministrazione di societą, enti, trust o soggetti giuridici analoghi;